Kunnanhallitus
Esityslista 26.10.2026/Asianro 180

Khall 5.10.2026 § 171 

Valmistelija 

Talouspäällikkö Tuomas Yliruka

 puh. 040 543 9770

 etunimi.sukunimi@luumaki.fi

Talousarvion 2027, suunnitelmavuosien 2028 ja 2029 valmistelu on edennyt kunnanhallituksen 22.6.2026 hyväksymän valmisteluohjeistuksen mukaisesti. Kunnanvaltuusto ohjeisti valmistelua 17.8.2026 pidetyssä iltakoulussaan, jossa käytiin läpi mm. FCG:n laatima painelaskelma tulevien vuosien näkymien osalta.

Accuna-järjestelmään on syötetty vuoden 2027 talousarvion (käyttötalous ja tuloslaskelma) luvut pääosin 30.9.2026 mennessä. Euromääräisesti toimintakuluja oli kirjattu 16,64 miljoonaa 28.9.2026 mennessä ja investointiehdotukset on läpikäyty johtoryhmän toimesta. Seuraavaksi käyttötalousehdotukset siirtyvät lautakuntien käsiteltäväksi.

Esittelijä 

Kunnanjohtaja Kummala Arto

Ehdotus 

Kunnanhallitus merkitsee valmistelutilanteen tietoonsa saatetuksi.

Päätös 

Ehdotuksen mukaan.

Khall 26.10.2026    

81/02.02.00/2026  

Valmistelija 

Talouspäällikkö Tuomas Yliruka

 puh. 040 543 9770

 etunimi.sukunimi@luumaki.fi

Talousarvion 2027 luvut (käyttötalous ja tuloslaskelma) on saatu pääosin syötettyä Accuna-järjestelmään. Talousarvion toimintakulut (ulkoiset ja sisäiset) ovat yhteensä -19,92 miljoonaa euroa, mikä on 0,82 miljoonaa enemmän kuin vuonna 2026. Toimintakate nousee -12,80 miljoonaan euroon  ja on noin 0,52 miljoonaa edellisvuotta suurempi.

Verotulokertymäksi on arvioitu syyskuun 2026 veroennusteen mukaisesti 11,55 miljoonaa euroa ja valtionosuuksiksi 1,26 miljoonaa euroa Kuntaliiton tämän hetken ennusteiden perusteella.

Tämän hetken budjetointitilanteessa vuosikatetta kertyy 0,44 miljoonaa poistojen ollessa -1,74 miljoonaa. Tämä tarkoittaa noin -1,30 miljoonan euron tulosta. Poistoeron muutos asettunee noin 0,42 miljoonaan euroon, jonka jälkeen alijäämäksi muodostuu -0,88 miljoonaa euroa.

Talousarvion alijäämästä suurin osa selittyy tulevista viipalekoulun vuokra- ja lämmityskustannuksista.

Esittelijä 

Ehdotus 

Päätös