Kunnanhallitus
Pöytäkirja 28.08.2023/Pykälä 117

Khall 28.08.2023 § 117  

144/02.02.02/2023  

Valmistelija Hallintojohtaja Kaisa Kausto-Uski

 puh. 040 189 3340

etunimi.sukunimi@luumaki.fi

Hallintosäännön 70 §:n mukaan talouden ja toiminnan toteutuminen raportoidaan valtuustolle osavuosikatsauksella 30.6. tilanteesta.

Valtuustoa sitovat talousarvion sitovuustasot ovat:

• Käyttötalous: lautakuntatason toimintakate
• Tuloslaskelma: tiliryhmätaso
• Rahoitusosa: rahavirtataso
• Investointiosa: kokonaistaso.

(Kunnanvaltuusto 15.6.2015 § 15, 11.12.2017 § 74 ja 12.11.2018 § 50)

Vuoden 2023 talousarvio laadittiin 957 800 € alijäämäiseksi. Myös suunnitelmavuodet 2024-2025 ovat alijäämäisiä. Suunnitelmakaudella alijäämää kertyy yhteensä 5 milj.€. Kunnan taseessa oli tilinpäätöksessä 2022 kertynyttä ylijäämää 14,2 milj.€. Osavuoden tuloslaskelma 30.6.2023 on 120 035 € ylijäämäinen.

Toimintakate ilmoittaa, paljonko käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla.

Verotuloja on kertynyt 56,22 % (5,9 milj.€). Sote-uudistuksen vaikutus ei näy vielä täysimääräisesti kunnallis- ja yhteisöverotuloissa, koska niihin sisältyy vanhojen veroperusteiden mukaisia verotuloja, ns. verohäntiä. Kesäkuun loppuun mennessä tilitetyistä veroista 47 % on verohäntiä.

Valtionosuuksia on kertynyt 57,51 %. Toukokuussa julkaistun valtiovarainministeriön valtionosuuslaskelman mukaan Luumäen valtionosuudet olisivat n. 95 000 € talousarviota suuremmat.

Vuosikate osoittaa sen tulorahoituksen, joka juoksevien menojen maksamisen jälkeen jää jäljelle käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainojen lyhennyksiin. Tulorahoitus on riittävä, jos vuosikate on vähintään poistojen suuruinen. Talousarvion 2023 mukainen vuosikate on 366 300 € ja poistot ovat 1,95 milj.€. Tilanteessa 30.6.2023 vuosikate on 669 419 € ja poistot ovat 867 529 €.

Osavuosikatsaus 30.6.2023 on liitteenä.

Esittelijä Kunnanjohtaja Alaheikka Risto

Ehdotus Kunnanhallitus merkitsee osavuosikatsauksen 30.6.2023 tietoonsa saatetuksi ja päättää esittää sen edelleen tiedoksi valtuustolle.

Päätös Ehdotuksen mukaan.