Kunnanhallitus
Pöytäkirja 28.08.2023/Pykälä 118

Khall 28.08.2023 § 118  

180/02.02.00/2023  

Valmistelija Hallintojohtaja Kaisa Kausto-Uski

 puh. 040 189 3340

 etunimi.sukunimi@luumaki.fi

Talousarviossa ja -suunnitelmassa määritellään kunnan palvelujen kehittämistavoitteet sekä palveluiden ja investointien rahoitus. Tavoitteet johdetaan kuntastrategiasta. Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavan vuoden talousarvio sekä taloussuun-nitelma kolmivuotiselle suunnitelmakaudelle. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi.

Hallintosäännön 68 §:n mukaan kunnanhallitus hyväksyy suunnittelu-kehykset ja talousarvion laadintaohjeet. Laadintaohje on kunnan toimielimiä ja viranhaltijoita sitova ohje toiminnallisten tavoitteiden asettamisesta, talouden suunnitteluperusteista, menettelytavoista ja valmistelun aikataulusta.

Talousarvion laadintaohjeeseen sisältyvä tuloslaskelmaennuste osoittaa, että ilman tasapainottamistoimia talousarvio jää n. 2 milj. € alijäämäiseksi kaikkina suunnitelmavuosina.

Luonnos talousarvion 2024 ja taloussuunnitelman 2024-2026 laadinta-ohjeeksi on liitteenä.

Esittelijä Kunnanjohtaja Alaheikka Risto

Ehdotus Kunnanhallitus hyväksyy talousarvion 2024 ja taloussuunnitelman 2024 - 2026 laadintaohjeen jaettavaksi toimialoille sekä asettaa talouden tasapainottamistavoitteen suunnitelmavuosille.

Päätös Kunnanhallitus hyväksyy talousarvion 2024 ja taloussuunnitelman 2024-2026 laadintaohjeen jaettavaksi toimialoille sekä asettaa talouden tasapainottamistavoitteeksi käyttötalouden kulujen pitämisen talousarvion 2023 tasolla korotettuna ainoastaan siten, että henkilöstökustannuksiin tehdään virka- ja työehtosopimusten edellyttämät korotukset. Valmistelun lähtökohtana on kunnallisveron korottaminen 9 %:iin (0,64 %-yksikköä).